¿Qué es una cuenta de gastos flexibles?

Una cuenta de gastos flexibles o un acuerdo de gastos flexibles (FSA) se refiere a una serie de programas implementados en los Estados Unidos, en los que pueden participar empleados y empleadores. A través de las FSA, los empleados pueden hacer contribuciones antes de impuestos para pagar ciertos tipos de gastos calificados. Este dinero no está sujeto a impuestos y generalmente proviene del cheque de pago de un empleado. Estas contribuciones, dentro de ciertas pautas, se pueden usar para pagar ciertos gastos médicos, de cuidado de dependientes y otros gastos calificados.

Los empleados pueden usar su cuenta de gastos flexible para pagar los costos relacionados con la atención médica. Esto puede incluir el pago de cosas como copagos de seguro, recetas y medicamentos de venta libre. Muchos planes ahora vienen con una tarjeta de cajero automático que se puede utilizar para facilitar los reembolsos. De lo contrario, los empleados deben presentar los recibos en las compañías de la FSA para que se les paguen los costos. Por lo general, una persona no puede usar los montos de la FSA para comprar un seguro de salud o para pagar gastos médicos opcionales como la cirugía plástica.

Las FSA que permiten que las personas paguen los gastos de cuidado de dependientes como preescolar, cuidado de niños o costos de cuidado de dependientes para personas mayores generalmente tienen contribuciones limitadas. El gobierno de los Estados Unidos solo permitirá que $ 5,000 dólares estadounidenses (USD) de gastos de cuidado de dependientes no sean gravables. Existen leyes fiscales especiales, que pueden limitar más las contribuciones, especialmente si solo trabaja un cónyuge. Los empleadores también pueden decidir poner un límite a la cantidad de dinero que cualquier empleado puede contribuir a una cuenta de gastos flexible.

El tipo de plan ofrecido por una empresa puede ser variable y la participación de los empleados es voluntaria. Cuando una persona participa, designa una cantidad específica por cheque de pago que se depositará en la cuenta de gastos flexible. Este monto es estático para el año del plan y, por lo general, no se puede cambiar hasta que finalice el año del plan.

Algunas personas encuentran grandes beneficios al usar una cuenta de gastos flexible. El plan puede pagar los gastos médicos conocidos, como los pagos por atención de ortodoncia o recetas regulares. La ventaja es que el dinero designado para la FSA no se grava y reduce el ingreso bruto. Es una buena idea consultar con el plan para ver qué gastos están "permitidos" o cubiertos.

Existen reglas importantes con respecto al uso de la cuenta de gastos flexibles, que todas las personas deben considerar antes de participar en una. Si el empleado no gasta el dinero en la FSA para el final del año, o un corto período de gracia a partir de entonces, no puede ser reclamado. Es vital comprender el aspecto de usarlo o perderlo de las FSA antes de determinar la cantidad a contribuir.

Muchos empleadores se arriesgan al ofrecer estas cuentas también. En teoría, un empleado puede gastar todo el dinero disponible para el año del plan, antes de que se elimine de los cheques de pago. Si el empleado pierde un trabajo antes del final del año del plan, el empleador debe pagar estos gastos. Este es solo el caso cuando el dinero se destina a gastos de salud. Con las FSA que cubren los gastos de cuidado de dependientes, el dinero depositado solo se puede usar a medida que se acumula.