¿Qué es el financiamiento de cuentas por cobrar?

De vez en cuando, las empresas pueden necesitar una fuente de ingresos para superar un problema o financiar un proyecto que se espera que genere grandes dividendos. Cuando surgen este tipo de situaciones, existe la opción de financiamiento de cuentas por cobrar como una forma de continuar las operaciones mientras se resuelven los problemas que crearon la crisis temporal.

Existen dos alternativas distintas cuando se trata de financiamiento de cuentas por cobrar. Los prestamistas pueden usar el ingreso mensual promedio de las cuentas por cobrar como base para extender un préstamo. El monto del préstamo tendrá en cuenta el vencimiento promedio de los deudores de la cuenta, la coherencia de los ingresos mensuales facturados generados por las cuentas de los clientes y el monto habitual de los pagos recibidos por mes.

Junto con el monto total del préstamo, estos factores también se utilizarán para determinar el monto de los pagos mensuales del préstamo. Con esta alternativa, la compañía retiene todo el control de sus cuentas por cobrar y es responsable de manejar los cobros, contabilizar los pagos y todas las funciones contables habituales. En general, esta es una alternativa viable para una corporación que se encuentra en una crisis monetaria a corto plazo por alguna razón y necesita fondos para pasar de seis meses a un año.

Para las empresas que intentan reagruparse después de algún tipo de crisis importante, como el uso de recursos para luchar contra un intento de adquisición, el concepto de factoring como un medio de financiamiento de cuentas por cobrar es una práctica común. Los prestamistas que se especializan en esta forma de financiamiento de cuentas por cobrar generalmente cobran una tarifa fija por período de facturación, más un porcentaje fijo de los ingresos totales facturados para el período. A cambio, factorizan los ingresos totales facturados, menos su porcentaje, y adelantan esa cantidad a la empresa.

Con este tipo de acuerdo, el prestamista asume el control de recibir todos los pagos de las facturas emitidas por la empresa, se hace cargo del proceso de cobro y proporciona a la empresa informes periódicos sobre los pagos recibidos. Esto le permite a la compañía publicar pagos en su sistema de facturación, por lo que hay un registro exacto de lo que se paga y lo que está pendiente.

Por lo general, el deudor de la cuenta no puede ser liberado de un acuerdo de financiamiento de cuentas por cobrar hasta que los términos estén completamente liquidados. Si bien la forma de préstamo de financiamiento de cuentas por cobrar tiene un punto final obvio cuando el préstamo se cancela, el tipo de factorización de financiamiento de cuentas por cobrar puede ser más difícil de organizar. Trabajar con el prestamista de factoring para determinar cuándo se tendrá en cuenta el último lote de facturas y hacer los arreglos para pagar las facturas pendientes que se factorizarán mantendrá el proceso ordenado, de modo que los clientes no se confundan sobre dónde remitir los pagos.