¿Qué es la malversación corporativa?

También conocido como delito corporativo, la mala conducta corporativa es la incidencia de actos ilegales cometidos por una empresa o por personas que utilizan los recursos del negocio en la comisión de acciones ilegales. Los delitos de este tipo pueden involucrar actos intencionales, una falla en el cumplimiento del deber o deberes asociados con una posición dentro de la jerarquía corporativa que desencadenan una violación de las leyes actuales, o incluyen situaciones en las que los sindicatos del crimen organizado operan o de alguna manera controlan una corporación.

Uno de los ejemplos más comunes de malversación corporativa se conoce como delito de cuello blanco. En este caso, los ejecutivos y otras personas clave dentro de una oficina corporativa utilizan su autoridad para participar en actividades que se consideran fuera del alcance de las leyes relacionadas con las actividades de la empresa. Esto puede incluir el uso de información privilegiada para beneficio personal o para permitir que la empresa obtenga acceso a los activos de otra entidad comercial.

El delito de cuello blanco también puede tomar la forma de negligencia intencional. Esta forma de malversación corporativa se produce cuando las personas en funciones de autoridad no cumplen con sus deberes de una manera responsable que cumpla con las leyes y reglamentos vigentes. Como resultado de su negligencia, la empresa puede sufrir algún tipo de censura, como multas, pérdida de contratos gubernamentales o incluso una suspensión de la capacidad de hacer negocios dentro de una jurisdicción determinada.

La malversación corporativa puede tener lugar debido a algún tipo de relación continua entre un gobierno local o nacional y la entidad corporativa. En la mayoría de los casos, este tipo de actividad surge cuando los términos y condiciones que rigen la relación no son lo suficientemente específicos como para evitar interpretaciones amplias de lo que constituyen transacciones legales. Como resultado, la compañía puede aprovechar la naturaleza vaga del acuerdo de trabajo y hacer uso de información o recursos de manera cuestionable y posiblemente ilegal.

El crimen organizado presenta un tercer ejemplo de malversación corporativa. Las empresas establecidas como frentes para actividades delictivas, como el lavado de fondos o recursos, también pueden realizar transacciones comerciales legítimas y perfectamente legales para enmascarar las actividades ilegales y proporcionar una explicación de la naturaleza aparentemente saludable de la empresa.

La mala conducta corporativa puede incluir cualquier tipo de actividad que sea contraria a las leyes vigentes. En algunos casos, el comportamiento ilegal puede provocar daños al medio ambiente, crear serios problemas dentro de una industria o la economía de un país e incluso provocar la pérdida de vidas humanas. A medida que la incidencia de malversación corporativa parece aumentar con el tiempo, cada vez más países están aprobando leyes y tomando medidas preventivas para minimizar la cantidad de delitos corporativos que tienen lugar en todo el mundo.