¿Qué es factoring?

El factoraje tiene muchos nombres, incluido el descuento de facturas, el factoraje de cuentas por cobrar y el financiamiento del deudor. En términos simples, el factoring es una práctica en la que una empresa compra una deuda o factura de otra empresa. Se refiere a la adquisición de cuentas por cobrar, que se descuentan para permitir que el comprador obtenga ganancias al cobrar el dinero adeudado. El factoraje transfiere la propiedad de dichas cuentas a otra parte que luego trabaja vigorosamente para cobrar la deuda.

Si bien el factoring puede permitir que la parte responsable se libere de la deuda por menos del monto total, en general está diseñada para ser más beneficiosa para el factor o el nuevo propietario y el vendedor de la cuenta que para el deudor. El vendedor recibe capital de trabajo, mientras que el comprador puede obtener ganancias comprando la cuenta por mucho menos de lo que vale y luego cobrándola. El factoring le permite al comprador comprar esas cuentas por aproximadamente un 25% menos de lo que realmente valen.

El factor asume la plena responsabilidad de cobrar la deuda. El factor es necesario para pagar tarifas adicionales, generalmente un pequeño porcentaje, una vez que los esfuerzos de cobranza resulten exitosos. El nuevo propietario de la cuenta puede ofrecer a la persona o entidad responsable un pequeño descuento en la deuda pendiente. A veces se hacen otros arreglos, en los cuales la deuda se considera pagada en su totalidad si se realiza un pago global bajo ciertos términos y condiciones. Desafortunadamente, en algunos casos, el factoring puede causar al consumidor o a la compañía endeudada una gran cantidad de estrés financiero, como en el caso de la consolidación de deuda.

Por ejemplo, si una persona se une a un programa de consolidación de deudas y un acreedor participa en la factorización, entonces la entidad que compra la cuenta puede no estar vinculada por el contrato del programa con el acreedor original. El factor puede exigir una gran suma para considerar la cuenta corriente, y puede aumentar las tasas de interés, así como el monto del pago mensual. Esta forma de factorización puede resultar rentable en algunos casos, pero en otros puede ser contraproducente. Es posible que el deudor no tenga más remedio que declararse en quiebra porque simplemente no puede pagar las tasas de interés y los montos de pago inflados. En la mayoría de los casos, el factoring es una empresa rentable, pero es una buena idea revisar cada cuenta de forma individual antes de decidir cómo proceder.