¿Cuál es la diferencia entre factoring y descuento de facturas?

El factoring y el descuento de facturas son dos técnicas que una empresa utiliza para mejorar su flujo de caja. Al factorizar facturas, las empresas venden facturas impagas o cuentas por cobrar abiertas a un tercero y reciben efectivo por la factura. El descuento de facturas ocurre antes del proceso de factorización. Los proveedores y vendedores ofrecen descuentos en las facturas a los clientes para recibir los pagos de una factura lo antes posible. Por ejemplo, ofrecer términos como 1/10 Net 30 significa que los clientes recibirán un descuento del 1 por ciento si pagan la factura dentro de los 10 días, con el saldo total en 30 días.

A menudo es necesario tener una estrategia para factorizar y descontar facturas. La última técnica de negocios es bastante común; Los dueños y gerentes de negocios deben revisar los términos actuales ofrecidos por otras compañías en la industria. Ofrecer términos que sean demasiado favorables en comparación con los competidores puede provocar la pérdida de ganancias y la imposibilidad de pagar las facturas para permanecer en el negocio. En este escenario, la compañía obtendrá menores ganancias con el tiempo, pero no puede expandirse y aumentar los gastos sin usar el crédito para compensar la escasez de efectivo a corto plazo.

Las empresas no necesitan ofrecer a todos los clientes los mismos descuentos al factorizar y descontar facturas. Los clientes consistentes que ofrecen negocios estables pueden recibir mayores descuentos. Esto genera lealtad con los clientes y puede ayudar a ganar más negocios. El uso del descuento de facturas también puede reducir la necesidad de facturar facturas a terceros. Si bien el factoring y el descuento de facturas pueden reducir la cantidad de efectivo recibido por una empresa, el factoring generalmente resulta en menos efectivo recibido en comparación con el descuento de facturas.

Las facturas de factoraje resultan en la venta de los derechos para cobrar los fondos a otra compañía. Muchas empresas venderán facturas o abrirán cuentas por cobrar que tengan más de 60 días en términos de fechas contables. La mayoría de las empresas de factoraje ofrecerán un valor en efectivo del 70 al 90 por ciento del valor nominal de la factura. Las empresas retendrán este efectivo y podrán usarlo para pagar facturas o expandir la empresa. Las compañías de factoraje a menudo pagarán entre un 25 y un 50 por ciento adicional una vez que recauden el saldo total adeudado en la factura. La parte no pagada por la empresa de factoring es el precio pagado por el servicio de factoring.

No todas las empresas pueden o deben utilizar los procedimientos de factoring y descuento de facturas. Las empresas que pueden cobrar rápidamente sus saldos de facturas pendientes perderán dinero en estas actividades. Además, vender facturas a empresas de factoraje que resultan en cuentas incobrables puede reducir la reputación de la empresa en el entorno empresarial. Las compañías de factoraje también pueden ofrecer términos deficientes para el factoraje de facturas, lo que resulta en costos más altos para el negocio.