En finanzas, ¿qué es una transferencia directa?
Una transferencia directa es un movimiento de fondos de un tipo de plan de jubilación con impuestos diferidos a otro. Los fondos se transfieren directamente entre los dos planes, a veces a través de un agente o custodio, y nunca son retenidos por la persona nombrada en la cuenta. Esto permite a las personas transferir fondos sin pasar por alto las multas, impuestos y tarifas que estarían asociados con una transferencia temporal a sus nombres. Puede llevar varios días completar una transferencia directa.
En una transferencia directa, alguien cambia de trabajo y desea trasladar los ahorros de jubilación de las cuentas asociadas con el trabajo anterior a las cuentas mantenidas en el nuevo trabajo. Muchos empleadores ofrecen cuentas de jubilación funcionalmente similares, lo que hace que sea muy fácil transferir fondos con una transferencia directa. En este caso, el nuevo empleado se reúne con un representante de beneficios para elegir un nuevo plan y completa la documentación que autoriza una transferencia directa de las cuentas más antiguas.
Alguien que no está cambiando de trabajo pero quiere cambiar de cuenta para aprovechar mejores términos, abordar circunstancias cambiantes o por otras razones, también puede iniciar una transferencia directa. En este caso, los fondos se transfieren a un plan de jubilación diferente administrado por el mismo empleador o institución financiera. Al igual que con una transferencia directa, se debe completar la documentación para completar el cambio, aunque a veces esto se puede hacer electrónicamente por conveniencia.
Históricamente, una transferencia directa resultó en un cheque físico extendido a un custodio o institución financiera para abrir la nueva cuenta. Hoy en día, los fondos generalmente se transfieren electrónicamente para crear la nueva cuenta mientras se cierra la cuenta anterior. Dependiendo de las políticas bancarias y el tipo de transferencia directa involucrada, la transferencia puede demorar entre unos días y una semana. Durante este período, los fondos no estarán disponibles y es posible que el banco no pueda proporcionar información sobre los saldos de las cuentas.
El uso de una transferencia directa permite a las personas mover dinero de un plan de jubilación calificado a otro sin retirarlo activamente. Tan pronto como se desembolsan los fondos, aunque solo sea temporalmente, se requiere que las personas paguen impuestos sobre ellos, y poder evitar esos impuestos y otras sanciones mientras realiza transferencias es importante para muchas personas que ahorran para la jubilación. La ley tributaria puede requerir que las personas reporten una transferencia directa, pero no hay impuestos evaluados en la transferencia reportada. Cuando una transferencia directa es supervisada por un funcionario de beneficios o un funcionario bancario, esa persona puede proporcionar información sobre cómo declararla en los impuestos.