¿Qué son las contribuciones voluntarias adicionales?
En un plan de jubilación patrocinado por el empleador, un patrocinador puede igualar las contribuciones en efectivo realizadas por los miembros del plan hasta un cierto porcentaje. Las contribuciones voluntarias adicionales son depósitos en efectivo realizados por miembros del plan que exceden cualquier programa de contrapartida. Puede haber restricciones en la cantidad de contribuciones voluntarias que se pueden hacer, y algunos patrocinadores del plan pueden bloquear esto por completo. En este caso, un individuo puede crear una cuenta de jubilación adicional que puede recibir contribuciones. Las ventajas vinculadas a hacer depósitos voluntarios incluyen un beneficio mayor al momento de la jubilación y mayores recursos para cualquier dependiente.
Cuando un individuo está preocupado por el valor de una pensión de jubilación, o simplemente tiene los recursos para maximizar el beneficio general, él o ella pueden hacer contribuciones voluntarias adicionales. Es probable que exista algún procedimiento en el patrocinador del plan, generalmente el empleador, que dicta las políticas vinculadas a la realización de estos depósitos. Una estructura de plan de jubilación de contribución definida generalmente permite contribuciones voluntarias adicionales. Los planes de jubilación de beneficios definidos reciben estos depósitos adicionales con menos frecuencia.
Los beneficios de pensión para los miembros del plan están determinados por el rendimiento de la inversión de los activos dirigidos a los mercados financieros, las contribuciones hechas por individuos y empleadores, así como los criterios personales que rodean a los miembros del plan, como el tamaño de un salario y la tenencia en una empresa. Un administrador de pensiones puede realizar cálculos para ilustrar el tamaño anticipado de los beneficios de pensión en el momento de la jubilación de un individuo. Si esa cantidad no es adecuada para mantener las necesidades u objetivos de un jubilado, las contribuciones voluntarias adicionales pueden ser la mejor manera de aumentar el tamaño de los beneficios.
Los miembros del plan deben anticipar que habrá un límite en la cantidad de depósitos que se pueden hacer en una cuenta de jubilación cada año. Este umbral variará según las políticas legislativas vigentes en toda la región. Hacer contribuciones voluntarias adicionales podría generar ventajas fiscales para los miembros del plan y es probable que las deducciones de nómina de donde se derivan las contribuciones de jubilación se realicen antes de impuestos.
En el caso de que un miembro del plan enfrente circunstancias que requieran algún alivio financiero, es posible que no pueda pedir prestado de los fondos voluntarios depositados en una cuenta de pensión. Es posible que ese dinero solo sea accesible para un individuo al jubilarse o al dejar un empleador. En caso de que un miembro del plan haya fallecido, es probable que un beneficiario designado pueda acceder a los fondos como parte del beneficio de pensión. Es posible transferir contribuciones voluntarias a una cuenta de jubilación individual (IRA) y evitar algunas sanciones fiscales.