¿Qué son las reservas bancarias?

Las reservas bancarias son el monto total de las tenencias de un banco que se encuentran actualmente en depósito en un banco central, más cualquier moneda que el banco tenga actualmente en sus bóvedas. Todos los bancos mantienen algún tipo de reservas, incluso en países donde no existe un requisito mínimo de reserva establecido por el gobierno nacional. Si bien estos tipos de recursos generalmente se denominan reservas en la mayoría de las naciones, existen algunas excepciones. Cabe destacar que las reservas bancarias generalmente se denominan restos del Banco de Inglaterra.

La presencia de reservas bancarias es importante para la estabilidad de la institución bancaria. En los países donde una agencia central o un banco establece requisitos mínimos de reserva, la idea es crear un equilibrio entre los recursos que el banco puede recurrir y la actividad de préstamo que el banco puede realizar de manera segura sin crear un riesgo indebido para los depositantes. Incluso en países donde no se requiere una reserva mínima, los bancos a menudo ven el mantenimiento de algunas reservas como una estrategia fiscal sólida. En situaciones donde no existe un requisito de reserva, los fondos mantenidos en el cheque por el banco se denominan reservas deseadas .

Existen otros beneficios para las reservas bancarias en países donde se requiere una cantidad mínima de reservas para continuar operando. En los Estados Unidos, los fondos mantenidos por un banco en una cuenta del Banco de la Reserva Federal se conocen como reservas legales . Estas tenencias de depósitos le permiten al banco mantener siempre suficientes reservas para cumplir con las regulaciones actuales, y también previene la posibilidad de sobreextender los préstamos y colocar al banco en una posición financiera precaria.

Dentro del sistema bancario de los Estados Unidos, también hay otras categorías de reservas bancarias que se utilizan para clasificar diferentes tipos de instrumentos financieros. Las reservas primarias incluyen el saldo de las cuentas corrientes depositadas en un Banco de la Reserva Federal, más cualquier cheque que se esté procesando actualmente. El dinero guardado en la bóveda del banco, tanto en moneda como en moneda, también se considera reservas bancarias primarias.

Las reservas para pérdidas crediticias son fondos reservados para compensar las pérdidas de préstamos vencidos o que han sido declarados deudas incobrables. Las reservas se pueden utilizar una vez que los pagos del préstamo no se hayan recibido durante al menos noventa días, o en cualquier momento que el banco considere que el préstamo ya no es un activo que genera ingresos. Las reservas bancarias secundarias son valores a corto plazo que pueden convertirse fácilmente en efectivo si es necesario, siendo las letras del Tesoro de los Estados Unidos un excelente ejemplo. Las reservas de este tipo son esencialmente reservas de respaldo a las reservas primarias, y hacen posible que el banco permanezca fiscalmente sólido, incluso ante situaciones altamente improbables que amenacen con drenar todos los activos del banco.