¿Qué son los bienes testamentarios?

Los bienes testamentarios son activos relacionados con una herencia que no se lega específicamente a un beneficiario. Para que la propiedad de los activos se transfiera a los familiares, esos activos primero deben pasar por un proceso de sucesión, bajo los auspicios de un tribunal de sucesiones que tenga jurisdicción en el área donde el fallecido mantuvo una residencia permanente. Varios tipos de activos de herencia pueden estar sujetos a acción de sucesión, dependiendo de las leyes que se aplican en el lugar en el que finalmente se testa el testamento.

Uno de los ejemplos más comunes de activos testamentarios son las pólizas de seguro en las cuales el patrimonio del fallecido se nombra como el beneficiario de esas pólizas. Antes de que las compañías de seguros cumplan con los términos de la póliza, el tribunal debe reconocer al administrador de la herencia como autorizado para recibir esos fondos y agregarlos a la herencia de acuerdo con las instrucciones dejadas por el fallecido. Lo mismo es cierto para cualquier banco o cuenta de corretaje donde el patrimonio se nombra como el beneficiario. En las jurisdicciones donde se aplican las leyes de propiedad comunitaria, el tribunal puede ordenar que la mitad del valor de esos activos se envíe a un cónyuge sobreviviente o pareja legalmente reconocida.

En situaciones en las que el fallecido era copropietario de un activo determinado, esa parte de la propiedad también debe ser probada antes de ser transferida al patrimonio u otra parte según lo determine el tribunal. Con los activos de sucesiones de este tipo, cualquier disposición dentro del acuerdo de propiedad que pertenezca a la supervivencia de la propiedad cuando fallezca uno de los propietarios generalmente se considera vinculante, y el tribunal ordenará que el activo se procese de acuerdo con esas disposiciones.

Hay varios otros tipos de activos de sucesiones que requieren la atención de un tribunal de sucesiones. La propiedad personal del fallecido que no está específicamente destinada a un beneficiario, así como el saldo en cualquier tipo de fondo de jubilación, como una cuenta de jubilación individual o un plan Keogh donde el patrimonio se nombra como el receptor, requerirá algún tipo de legalización acción. Esto contrasta con los activos que se consideran activos no testamentarios, como una cuenta bancaria que se mantiene en fideicomiso para un hijo menor o inversiones que se legan a una organización benéfica específica. Dado que las leyes de sucesiones varían un poco de una jurisdicción a otra, es importante consultar con profesionales legales sobre las circunstancias exactas que pueden requerir que un tribunal de sucesiones actúe antes de que cualquier activo que pertenezca a un individuo recientemente fallecido pueda adjudicarse a miembros de la familia u otras personas de interesar.