¿Qué es una herencia en efectivo?

Una herencia en efectivo es uno de varios tipos de herencias que puede recibir un beneficiario o heredero. En lugar de estar en forma de propiedad u otras pertenencias, esta herencia es en forma de efectivo o activos en efectivo. Dependiendo de las leyes con respecto a las herencias en la jurisdicción donde se recibe la herencia en efectivo, el heredero puede o no tener que pagar el impuesto sobre la renta en efectivo, y también puede evitar las obligaciones del impuesto a la herencia también.

Dado que las leyes varían con respecto a los derechos de muerte y los impuestos a la herencia en efectivo, es importante consultar a un abogado que esté bien versado en las leyes actuales sobre el dinero de la herencia. Por lo general, un abogado de herencia estará al tanto de cualquier umbral que pueda aplicarse al monto de la herencia. Por ejemplo, el abogado de herencia puede confirmar que la suma de la herencia en efectivo no está sujeta a impuestos sobre la renta, y tampoco está sujeta a impuestos de herencia porque el monto total está por debajo del umbral identificado en las leyes vigentes actualmente. Al mismo tiempo, el abogado puede encontrar que el monto de la herencia en efectivo excede ese umbral y puede asesorar al heredero sobre qué pasos, si corresponde, se pueden tomar para evitar el impuesto a la herencia o al menos minimizar el monto de esa obligación tributaria.

El estado de una herencia en efectivo puede no ser el mismo para todas las agencias tributarias relevantes. Una agencia federal puede determinar que la herencia no está sujeta a impuestos sobre la renta o sobre la herencia, a pesar de que el monto debe contabilizarse en la declaración anual de impuestos. Al mismo tiempo, una agencia de ingresos estatales o provinciales puede sostener que el monto de la herencia está sujeto a impuestos a la herencia, de acuerdo con las leyes que se aplican en esa jurisdicción más localizada.

Es importante tener en cuenta que las leyes que se aplican a la herencia de bienes, como los bienes raíces, generalmente son diferentes de las que se aplican a una herencia en efectivo. Hay algunas excepciones Por ejemplo, si la herencia en efectivo tiene la forma de algún tipo de acceso a una pensión, una Cuenta de Retiro Individual (IRA) o una Cuenta de Ahorro Individual (ISA), la agencia de ingresos nacional o estatal con jurisdicción puede ver la herencia más como una propiedad que efectivo. La ayuda de un abogado calificado y competente es aún más importante cuando la naturaleza de la herencia en efectivo no está clara en términos de cómo está clasificada por las leyes actuales.