¿Qué es un informe de transacciones de divisas?

En los Estados Unidos, un informe de transacción monetaria (CRT) es un documento que se presenta cada vez que se realiza una transacción financiera por un monto superior a $ 10,000.00 dólares estadounidenses (USD). La transacción puede involucrar instrumentos financieros como moneda nacional, monedas, certificados de plata y moneda extranjera. Los cheques y las transferencias de fondos respaldados con dinero también están sujetos a la presentación de este informe.

La creación del informe de la transacción monetaria se llevó a cabo después de la aprobación de la Ley de Control del Lavado de Activos de 1986. Diseñado para proteger a las instituciones financieras de la responsabilidad al informar una transacción sospechosa a las autoridades federales, el informe obligó a todos los bancos a informar detalles básicos de cualquier transacción que supere una determinada cantidad. Inicialmente, el formato incluía una casilla que podía marcarse si el banco creía que algo andaba mal con la transacción.

Antes del uso extensivo de las computadoras de escritorio y el acceso a Internet en la operación diaria de los bancos, el informe de la transacción monetaria se completaba manualmente. Desde la década de 1990, los sistemas de software generan informes a medida que la transacción se completa y se registra en la cuenta del cliente. La generación del informe ocurre en tiempo real, con el sistema que extrae los datos necesarios en el archivo de la base de datos del cliente.

Los bancos informan habitualmente a los clientes cuando se presenta un informe de transacción monetaria en una transacción determinada. Sin embargo, los bancos generalmente no mencionan el umbral de $ 10,000.00 USD a menos que el cliente pregunte específicamente al respecto. En el caso de que un cliente elija modificar la transacción a un monto menor, el banco debe presentar lo que se conoce como Informe de actividad sospechosa y detallar la actividad.

En su mayor parte, los clientes legítimos no tienen problemas con la presentación de este informe. Sin embargo, los informes financieros a menudo presentan un problema para las personas que se dedican al lavado de dinero y otras actividades ilegales. Como elemento disuasorio para la actividad financiera ilegal, el CRT se presenta como un ejemplo de un informe financiero que cumple el propósito de su uso y diseño.