¿Qué es un fondo fiduciario familiar?

Un fondo fiduciario familiar es una entidad legal que posee activos y propiedades para pasar a otros miembros de la familia o beneficiarios. El establecimiento de protección de activos en forma de un fideicomiso familiar proporciona beneficios a la persona que establece el acuerdo, conocido como el otorgante, así como a los beneficiarios. El otorgante debe elegir a una o más personas para que actúen como fideicomisarios para administrar la entidad legal. También se deben tomar otras medidas antes de transferir activos y propiedades al fondo fiduciario.

Un fideicomiso familiar ofrece una de las muchas opciones financieras cuando se trata de planificación patrimonial. Este tipo de fideicomiso mantiene la riqueza dentro de una familia al garantizar que todos los bienes y propiedades pasen a los seres queridos tras la muerte del otorgante. El otorgante controla lo que entra al fondo fiduciario y quién se beneficia de él. El otorgante también trabaja con un administrador que, en última instancia, supervisa los activos del fondo fiduciario familiar a la muerte del otorgante.

Existen ciertas ventajas en la creación de un fondo fiduciario familiar tanto para el otorgante como para los beneficiarios. Por ejemplo, el fideicomiso familiar proporciona un recurso financiero seguro para los miembros de la familia, incluidos los niños menores. La gestión adecuada de la cuenta ayuda a proteger los activos y evita que cualquier beneficiario los malgaste. Además, la persona que organiza el fondo fiduciario a veces puede ahorrar en ingresos, donaciones e impuestos sobre el patrimonio. La disponibilidad de un fondo fiduciario familiar también generalmente permite a los beneficiarios eludir la legalización y hacer arreglos para que los activos se transfieran de inmediato a la muerte del otorgante.

Además de elegir beneficiarios como un cónyuge, hijos, nietos u otros parientes, el otorgante del fondo fiduciario familiar debe elegir uno o varios fideicomisarios. Un pariente o amigo cercano con sólida experiencia financiera puede actuar como síndico. Una fuente de terceros imparcial, como un abogado de bienes o una corporación fiduciaria financiera, también puede administrar el fondo fiduciario. También se pueden designar múltiples fideicomisarios en caso de que uno de ellos fallezca o no pueda continuar administrando los activos.

Un paso importante para establecer un fondo fiduciario familiar consiste en redactar un documento legal que establezca por escrito los deseos de la persona, los nombres de los beneficiarios, los bienes y activos del fideicomiso, los nombres del administrador o los administradores, y las instrucciones especiales para el administrador o grupo de fideicomisarios, como cuándo y cómo desembolsar fondos a ciertos beneficiarios. El documento debe estar certificado y presentado ante el abogado o la corporación fiduciaria. Dependiendo del lugar de residencia, el otorgante también puede presentar una copia del documento de fideicomiso con el registrador de la oficina de escrituras o una agencia gubernamental equivalente en esa jurisdicción. Al completar el proceso de documentación, el otorgante puede transferir los activos al fideicomiso.