¿Qué es un recibo de custodia?

Un recibo de custodia es una declaración de una institución financiera que confirma que tiene activos para custodia, y los mantendrá separados de otros activos y los devolverá a pedido. Los servicios de custodia están disponibles en muchas instituciones financieras, generalmente por una tarifa, ya que no pueden usar esos activos en actividades de inversión y, por lo tanto, no tienen forma de generar ganancias de ellos. El recibo de custodia debe almacenarse en un lugar seguro ya que proporciona un registro legal del depósito.

Los activos almacenados pueden incluir acciones, bonos, metales preciosos y efectivo. En el recibo de custodia, la institución financiera indica que posee estos activos en nombre del propietario, no los considera parte de sus propios activos y no puede usarlos en actividades financieras. También reconoce la responsabilidad de devolver esos activos a pedido. Con algo así como una caja de seguridad donde la institución no conoce el contenido, el recibo de custodia puede incluir una liberación de responsabilidad; Si algo en la caja de seguridad está dañado, el banco no es responsable porque no puede controlar el contenido.

Este documento crea un deber fiduciario por parte de la institución. Es responsable de tomar medidas razonables para proteger los activos almacenados. Estos pueden incluir el uso de medidas de seguridad, códigos de identificación únicos para evitar el acceso no autorizado y otros pasos recomendados y practicados por la industria. Si la institución no protege los activos, puede ser considerada legalmente responsable y puede ser demandada por daños y perjuicios para reemplazar los activos o compensar al propietario por el valor perdido.

Mientras los activos estén en custodia, el propietario debe conservar el recibo. Es aconsejable guardar recibos que documenten depósitos, activos en custodia y actividades financieras similares en un solo lugar. Si un propietario muere, esto facilitará la localización de todos sus activos y garantizará que se cuenten como parte del patrimonio. El recibo de custodia también puede ser importante en caso de fallecimiento, ya que la institución puede querer verlo, junto con un certificado de defunción, antes de liberar los activos.

Si una institución financiera no proporciona automáticamente un recibo de custodia, el cliente puede solicitar uno. También es posible solicitar una copia duplicada o de reemplazo. La institución puede cobrar una tarifa por esto. Cuando los bancos venden o se fusionan con otros, todos los activos en custodia deben transferirse sin problemas. Los clientes deben recibir un aviso sobre la nueva propiedad con nueva información de contacto.