¿Qué es un bono de ahorro?
El bono de ahorro es una forma de bono del Tesoro emitido por el gobierno de los Estados Unidos. Hay varios tipos de bonos actualmente en circulación, siendo los bonos de la Serie EE el tipo de bonos habitual extendido a un inversor individual. Los bonos de la Serie I también están disponibles, mientras que otra forma de bonos de ahorro, los bonos de la Serie HH, ya no se emiten. Todos los tipos de bonos de ahorro obtienen un retorno de la inversión asumiendo que se mantienen hasta el vencimiento.
Los bonos emitidos por el gobierno de los Estados Unidos surgieron por primera vez en los días de la Primera Guerra Mundial. Sin medios para obtener financiamiento de otros países, el gobierno recurrió a la ciudadanía y les ofreció la oportunidad de comprar lo que se conoce como bonos de la Libertad. A medida que los bonos comenzaron a madurar después de la guerra, fue necesario refinanciar la deuda asociada con los bonos.
Con el tiempo, el bono de ahorro surgió como una forma muy segura de crear conservadoramente un ahorro para la jubilación. En general, el bono de la Serie EE es lo que la gente piensa al comprar los bonos. Estos bonos se emiten por la mitad del valor nominal y vencerán durante un largo período de tiempo. Para obtener el mejor rendimiento, es aconsejable mantener el bono durante los treinta años completos del período de maduración. Desde mayo de 2005, las nuevas emisiones de bonos de la Serie EE pagan una tasa de interés fija, mientras que los bonos de EE emitidos antes de esa fecha devengan intereses utilizando una fórmula diferente.
Junto con el tipo de bonos de la Serie E, también está la Serie I. Estos bonos de ahorro se emiten al valor nominal completo y ofrecen una tasa de interés variable que está directamente relacionada con el nivel actual de inflación. De hecho, esta tasa tiene dos componentes presentes. Hay una tasa base fija para toda la vida del bono. El segundo componente es una tasa de interés variable que se revisa semestralmente. Mientras que el Departamento del Tesoro establece el componente de tasa fija, el ajuste de la tasa variable se calcula utilizando el Índice de Precios al Consumidor.
El gobierno de los Estados Unidos impone un límite anual a la compra de notas de ahorro. A partir de 2008, ese límite se establece en $ 5,000 en dólares estadounidenses, aunque es posible comprar bonos electrónicos y duplicar esa cifra. Se puede comprar un bono de ahorro en papel en un banco local o cooperativa de crédito. Los bonos electrónicos se pueden comprar en línea en un sitio seguro establecido por el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos. El gobierno también proporciona una calculadora de bonos de ahorro en línea que las personas pueden usar para revisar el valor actual de sus bonos.
Hay beneficios y pasivos asociados con la compra de un bono de ahorro. Este tipo de inversión casi no conlleva ningún riesgo, por lo que se garantiza que el titular del bono obtenga un rendimiento con el tiempo. Sin embargo, el interés de los bonos de ahorro será extremadamente pequeño en comparación con otras opciones de inversión. Además, generalmente es necesario mantener el bono durante al menos un período de cinco años después de la compra, para evitar incurrir en multas por intereses.
Si bien un bono de ahorro aumentará de valor a lo largo de los años, el crecimiento no está sujeto a impuestos hasta que el bono se canjee o hasta que el bono alcance el vencimiento completo después de treinta años. Para las personas que prefieren pagar impuestos sobre el ingreso obtenido más tarde que ahora, comprar un bono de ahorro cada año es una buena opción. Sin embargo, siempre existe la posibilidad de que una cantidad suficiente de los bonos venzan o se canjeen en el mismo año calendario, lo que podría generar suficientes ingresos por intereses para llevar al individuo al siguiente tramo impositivo más alto.