¿Qué es una fecha de liquidación?

Las fechas de liquidación son las fechas en que se completan las transacciones. Una fecha de liquidación puede ocurrir en la misma fecha en que se inicia la compra, o llevarse a cabo varios días hábiles más tarde. La fecha se usa a menudo para referirse a la hora en que se presta el pago de bienes o servicios, y el proveedor lo acepta. Hasta que tenga lugar la fecha de liquidación, la transacción generalmente se considera en proceso.

Un ejemplo de cómo funciona la fecha de liquidación se encuentra en el proceso de compra y venta de acciones y otras formas de valores. Un comprador puede hacer un pedido de un número específico de acciones, y un vendedor responderá con una oferta. El comprador ejecuta la orden, que efectivamente comienza el proceso de hacer el comercio. En muchos casos, hay una ventana de tiempo entre la colocación del pedido y la finalización de la transacción. Solo una vez que el vendedor ha sido pagado en su totalidad y el comprador tiene el control de las acciones, se puede decir que la fecha de liquidación ha llegado y la transacción se ha completado.

En muchos mercados, la fecha de liquidación puede ser de hasta tres días hábiles después de que la orden se ejecutó inicialmente. Cuando las opciones y valores gubernamentales son parte de la transacción, existe una buena posibilidad de que la fecha de liquidación se produzca el primer día hábil después de que comience la ejecución de la orden. Por lo general, un corredor puede proporcionarle al inversionista una idea de cuánto tiempo tomará liquidar completamente cualquier pedido, lo que facilita la organización y el monitoreo de la actividad de compra y venta.

El concepto de fecha de liquidación también es común en la industria de seguros. En esta solicitud, esto generalmente se refiere a la fecha en que se realiza un pago de beneficios al titular de la póliza o al destinatario designado. Por ejemplo, cuando se presenta un reclamo por servicios médicos prestados, una compañía de seguros de salud revisará el reclamo y determinará si es válido. Si es así, la mayoría de las compañías programarán un pago que se remitirá al proveedor de atención médica. La fecha en que el pago se prepara realmente y se reenvía al proveedor es la fecha de liquidación de registro.

El uso de una fecha de liquidación es importante para mantener registros precisos de lo que ocurrió y lo que no ocurrió con ningún tipo de transacción financiera en la que se realiza un pago. La identificación de esta fecha representa cuándo se completó la transacción en su totalidad o se completó, y por lo tanto, es mucho más fácil registrar la actividad con los registros contables relevantes. Algunas entidades también hacen uso de la fecha como un medio de evaluar sus procedimientos de procesamiento interno, para determinar si la estrategia permite el manejo oportuno de las transacciones financieras involucradas.