¿Qué es el seguro de cuentas por cobrar?

El seguro de cuentas por cobrar es una protección de seguro contra la posibilidad de que ocurran eventos que imposibiliten el cobro de los pagos adeudados al negocio. La mayoría de las formas de este tipo de cobertura de seguro están estructuradas para proporcionar protección en una serie de situaciones específicas, incluido el daño a los registros de cuentas por cobrar, bancarrota o incumplimiento por parte de un cliente que le debe al negocio una cantidad significativa de dinero. Si bien la cobertura puede extenderse a una amplia gama de eventos, es importante tener en cuenta que el proveedor de seguros no aceptará un reclamo presentado por cualquier evento que no esté cubierto en los términos y condiciones de la póliza de seguro de cuentas por cobrar.

Es posible que una empresa obtenga un seguro de cuentas por cobrar que cubra las cuentas por cobrar de la empresa o las cuentas por cobrar de una empresa matriz y sus subsidiarias. En ocasiones, asegurar el conjunto completo de cuentas por cobrar se conoce como seguro de compradores múltiples , ya que la cobertura se extiende a varias empresas bajo el control del cliente. Cuando la cobertura se extiende a una sola entidad comercial, a veces se la conoce como seguro de comprador clave .

Los términos y disposiciones de la mayoría de los planes de seguro de cuentas por cobrar cubren lo que se considera tipos de riesgos razonables. Por ejemplo, la mayoría de las políticas de este tipo brindarán protección en caso de que los registros de cuentas por cobrar se destruyan en un incendio. En algunos casos, el seguro cubrirá no solo el valor declarado de las cuentas por cobrar pendientes, sino también por los gastos incurridos a medida que la empresa tomó medidas para recrear los registros contables. Como resultado, el negocio puede continuar funcionando con una cantidad razonable de eficiencia, los pagos posteriores recibidos a medida que se reconstruyen los registros y, en general, superar el desastre.

Si un cliente se declara en bancarrota, y la deuda pendiente ya no es cobrable, existe una buena posibilidad de que el seguro de cuentas por cobrar cubra esa cantidad. A menudo, el reclamo debe retrasarse hasta que el tribunal de quiebras determine si alguno de los activos del cliente puede venderse para saldar la deuda, total o parcialmente. Una vez que el tribunal ha emitido su veredicto y la empresa sabe cuánto de la deuda sigue pendiente, se puede presentar un reclamo por ese monto ante el proveedor. Suponiendo que se aprueba el reclamo, la empresa recibe un cheque por el monto adeudado en un corto período de tiempo.

El seguro de cuentas por cobrar suele ser bastante asequible y puede cubrir una amplia gama de eventos. Por lo general, la prima de la cobertura aumentará gradualmente si el cliente desea incluir otros posibles eventos que afectarían la capacidad de cobrar parte de todas las cuentas por cobrar. Dado que existe cierta variación entre los niveles de cobertura provistos bajo diferentes contratos, es importante leer los términos y condiciones de una política antes de comprometerse.