¿Qué es una venta de cuenta?

Una venta de cuenta es un tipo de transacción financiera que generalmente se registra en un estado de cuenta de compra y venta, o P&S. La venta tiene que ver con un cambio en la posición de un contrato de inversión, ya sea en términos de compensación del contrato con otro contrato o cierre total. El registro de la venta de la cuenta ayuda a detallar el historial de esa cuenta, incluidas todas las transacciones relevantes para la operación en curso del cierre formal de esa cuenta.

Con una venta de cuenta, el corredor de productos registra todas las transacciones que tienen que ver con esa transacción en particular. Esto crea un historial de cada paso involucrado en el proceso de esa transacción. En muchas naciones, este detalle es muy importante, ya que las transacciones deben realizarse de acuerdo con las leyes del país. De lo contrario, podría crearse una situación en la que el resultado final de la venta se considere nulo en un tribunal de justicia.

En términos de la función del corredor con la venta de la cuenta, el registro adecuado de cada paso en el proceso de completar la transacción también permite determinar el tipo de comisión involucrada en la venta. El monto de esa comisión puede verse afectado por una serie de factores diferentes, según la estructura de la cuenta. Por ejemplo, la generación de una pérdida en lugar de una ganancia neta podría marcar la diferencia. Además, la forma en que la venta afecta el margen extendido al inversor también puede desempeñar un papel en la determinación de cuándo y si una comisión es cobrable.

En muchos aspectos, la venta de la cuenta en sí no es diferente a un recibo. Esto se debe a que los datos como el precio, el contrato involucrado y las comisiones que finalmente se aplican a la venta de esa cuenta se registran en el estado de cuenta de compra y venta, lo que permite revisar rápidamente el proceso y confirmar que la transacción es válida. Desde esta perspectiva, la información sobre la venta que se encuentra en la declaración de P&S se puede usar para validar la transacción al preparar o revisar las declaraciones de impuestos y otras situaciones en las que los registros financieros están bajo revisión.

Una aplicación más amplia del término venta de cuenta a menudo se usa en círculos de ventas, en referencia al establecimiento de una cuenta comercial con un nuevo cliente. En este escenario, la venta a menudo implica reconocer formalmente la decisión de un cliente de entablar una relación contractual con un proveedor durante un período de tiempo específico, generalmente un año calendario o más. Los términos de la venta de la cuenta incluyen las tarifas extendidas al cliente junto con detalles sobre los descuentos o servicios especiales ofrecidos como parte del acuerdo.