¿Qué es un factor de anualidad?

El factor de anualidad es una cifra que se puede usar para calcular el valor presente de los pagos futuros de una anualidad. La cifra se basa en la anualidad que paga $ 1 (USD) por cada período de pago. Esta cifra se multiplica según corresponda para dar la cifra de la anualidad real en cuestión.

Una anualidad es un producto financiero en el que el comprador paga una suma global y luego recibe un pago regular por un período determinado. En la mayoría de los casos, este período es el resto de la vida del comprador. Esto significa que la suma global y el pago generalmente dependerán de la edad, el sexo y el estado de salud del comprador. El uso más común de una anualidad es proporcionar una pensión. En muchos países, el dinero ahorrado para una pensión debe gastarse en una anualidad como parte de las reglas que permiten que esos ahorros sean deducibles de impuestos.

Al comparar diferentes anualidades, puede ser complicado echar un vistazo rápido a las cifras y determinar cuál representa el mejor valor. Esto se debe a que este valor depende de la relación entre el pago de la suma global, los ingresos pagados de la anualidad y el período durante el cual se ejecuta. Esta comparación se puede hacer más fácil a través del factor de anualidad.

Alguien que compare diferentes ofertas de anualidad puede consultar una tabla de factores de anualidad de valor presente. Esto compara el número de pagos que se realizarán con la proporción de cada pago del monto global. En efecto, esta última cifra es equivalente al interés que recibe el titular de la anualidad sobre su inversión inicial (aunque, a diferencia de la mayoría de las inversiones, no recuperarán la suma global original).

La tabla del factor de anualidad de valor presente muestra el factor de anualidad apropiado. Esto puede multiplicarse por el pago para mostrar cuánto valen los pagos futuros para el comprador ahora. Esto ayudará al comprador a decidir si la anualidad representa la mejor oferta.

Una limitación del factor de anualidad es que requiere que el comprador sepa por cuánto tiempo recibirá los pagos de la anualidad. Con una anualidad de plazo fijo, esto no es un problema, pero con una que se ejecute por el resto de su vida tendrán que hacer una predicción de su vida útil restante. Consultar una tabla de factores de anualidad a menudo puede mostrar que una anualidad que ofrece el mejor valor si el comprador muere después de unos años puede no ser la mejor opción si vive por más tiempo.