¿Qué es una cuenta de jubilación individual?
También conocida simplemente como IRA, una cuenta de jubilación individual es una cuenta de ahorros en la que los fondos no están sujetos a impuestos en el momento en que se depositan en el fondo. La IRA es una opción de financiación para la jubilación en los Estados Unidos, pero no es única. Muchos otros países también tienen planes de jubilación similares que tienen privilegios fiscales similares, como la Cuenta de Ahorro Individual o ISA, que se ofrece en el Reino Unido.
La primera cuenta de jubilación individual se ofreció en los Estados Unidos en 1974. La leyenda dice que la designación del plan de ahorro como IRA fue en realidad el reconocimiento de uno de los actuarios que trabajan en el desarrollo de la oferta, Ira Cohen. Otras fuentes afirman que esto fue simplemente una coincidencia, o nada más que una leyenda urbana.
Desde el inicio de la primera Cuenta de Retiro Individual, han surgido varios tipos diferentes, cada uno con un beneficio fiscal ligeramente diferente. Una IRA tradicional tiene el beneficio de no incurrir en impuestos sobre el monto depositado anualmente, lo que puede reducir la carga impositiva de la persona. Los retiros de la cuenta se cuentan como ingresos durante los años en que se realiza el retiro. Por el contrario, una cuenta Roth IRA permite que las contribuciones se graven en los años en que se realizan, pero están exentas de impuestos cuando se retiran en años posteriores. Casi todas las formas de la Cuenta de Retiro Individual vienen con una multa que debe pagarse en caso de que los retiros se realicen antes de que el individuo cumpla 59 años y medio.
Como plan de ahorro para la jubilación, la Cuenta de jubilación individual permite a los trabajadores reservar una cantidad máxima de sus ingresos cada año para depositarla en el plan de ahorro. Con los años, el total de esa contribución anual se ha desplazado hacia arriba, lo que permite cambios en la economía y el nivel de vida. Con el desarrollo de diferentes tipos de IRA, se han establecido leyes que rigen el monto total de las contribuciones anuales que establecen un monto máximo que se puede acumular en diferentes cuentas, suponiendo que el trabajador tenga más de un IRA establecido.
Por ejemplo, si el trabajador tiene una cuenta IRA tradicional y también una cuenta Roth IRA, y las regulaciones actuales permiten que un individuo contribuya hasta $ 5,000 en dólares estadounidenses (USD) anualmente, el trabajador podría optar por depositar cantidades iguales de $ 2,500.00 USD en cada Las dos cuentas. Sin embargo, el trabajador no pudo depositar $ 5,000 USD en cada cuenta.
Las personas mayores de 50 años pueden contribuir con cantidades ligeramente mayores a una Cuenta de Retiro Individual cada año. Esto puede ser especialmente importante para los trabajadores que esperaron hasta más adelante en la vida para comenzar a contribuir a una IRA, ya que les permite acumular más reservas en la cuenta de lo que hubieran logrado de otra manera. Si bien es posible comenzar a realizar retiros a la edad de 59 años y medio sin incurrir en una multa, muchas personas optan por esperar hasta alcanzar la edad plena de jubilación, que es de 65 años en los Estados Unidos. Idealmente, los retiros del IRA se pueden usar para complementar pensiones, planes 401 (k) y otros planes de jubilación, lo que limita la cantidad de impuestos que se evalúa cada año calendario.