¿Qué es una carta de crédito irrevocable?

Una carta de crédito es un documento de una institución financiera como un banco que garantiza el pago por cumplir con los términos de un acuerdo comercial. Una carta de crédito irrevocable no puede ser anulada y, por lo tanto, es una forma de reducir el riesgo de hacer negocios. Común en el comercio internacional, las cartas irrevocables se utilizan como una forma segura de pago a través de las fronteras y generalmente involucran a dos empresas y dos bancos. Tanto el comprador como el vendedor tienen la garantía de que recibirán el trabajo o producto prometido de la otra parte, porque los bancos intermediarios no pagarán si las empresas no realizan las acciones acordadas.

Una carta de crédito irrevocable es solo un tipo de carta de crédito. Una carta de crédito puede venir con varios niveles de protección. Por ejemplo, una carta de crédito transferible es cuando el vendedor puede ceder parte o la totalidad de su derecho a recibir fondos a otra parte.

Al utilizar una carta de crédito, dos empresas, un comprador y un vendedor, aceptarán el pago mediante carta de crédito a través de dos bancos intermediarios: un banco emisor y un banco receptor. El comprador solicitará al banco emisor que cree una carta de crédito para autorizar el pago si el vendedor cumple con los requisitos específicos. Después de que el vendedor complete las acciones específicas, debe proporcionar pruebas, como recibos de envío, al banco receptor. El banco receptor verificará los documentos, solicitará y recibirá fondos del banco emisor y pagará al vendedor.

Aunque una carta de crédito puede ser revocable, más comúnmente no lo son. Si el vendedor, el comprador y el banco emisor están de acuerdo, se puede modificar una carta de crédito irrevocable. De lo contrario, el comprador está legalmente obligado a pagar al vendedor. En el caso de que el comprador no pague, el banco emisor debe pagarle al vendedor y puede solicitar el reembolso del comprador.

Una carta de crédito irrevocable se utiliza con mayor frecuencia en la financiación del comercio, la financiación del comercio internacional, sin embargo, también es admisible en el comercio nacional. La estructura de la transacción proporciona seguridad adicional al comprador y al vendedor porque utiliza a los bancos como intermediarios. Ambas partes de la transacción están seguras de que recibirán los bienes y el pago acordados. Se honra una carta de crédito a través de las fronteras, los idiomas y las diferencias legales.

Un error común es suponer que una carta de crédito y una línea de crédito son lo mismo. Una línea de crédito es similar a un préstamo o tarjeta de crédito previamente aprobados entre una empresa y un banco. El negocio puede recurrir a la línea de crédito a voluntad. Ambos términos se abrevian como LOC, pero el acrónimo generalmente se refiere a una línea de crédito.