¿Qué es una cuenta bancaria offshore?

Si el término "cuenta bancaria offshore" evoca imágenes de multimillonarios fugitivos y jefes del crimen organizado, prepárese para una verificación de la realidad. En términos generales, cualquier cuenta bancaria abierta fuera del país de origen puede considerarse una cuenta bancaria offshore. Por lo general, no hay mucha diferencia en el servicio o los beneficios entre el banco en la esquina y un banco ubicado en las Islas Caimán. La apelación es mucho más evidente durante el período fiscal, cuando los activos y los ingresos deben informarse al IRS u otras agencias gubernamentales de ingresos en el extranjero.

Debido a que la industria bancaria tiene quizás un 10% de almacenamiento y un 90% de contabilidad, muchos países más pequeños pueden ofrecer servicios de cuentas bancarias en el extranjero sin una inversión sustancial propia. Las naciones insulares como las Islas Caimán o las Islas del Canal pueden competir exitosamente con Suiza o Bélgica por clientes de banca offshore. Las leyes locales pueden limitar o eliminar los impuestos aplicados a las cuentas bancarias tradicionales. Es por eso que algunas empresas y personas más ricas prefieren abrir una cuenta bancaria en pequeños estados soberanos que permiten a los titulares de cuentas permanecer prácticamente anónimos.

Durante muchos años, una cuenta bancaria extraterritorial fue de hecho una forma conveniente de ocultar ganancias de actividades ilegales o ganancias comerciales no declaradas. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) de los Estados Unidos tendría poco conocimiento del dinero depositado en otro lugar. Los bancos extraterritoriales no estaban obligados a informar la existencia de estas cuentas, y los titulares de cuentas podían pagar legalmente poco o ningún impuesto al país anfitrión. Sin embargo, en los últimos años, las reglas que rigen la banca offshore se han vuelto mucho más rígidas. Cualquier cuenta bancaria que contenga más de $ 1,000 dólares estadounidenses (USD) se debe informar como ingreso al IRS, sin importar dónde se encuentre esa cuenta bancaria.

Muchas personas consideran abrir una cuenta bancaria offshore por razones financieras muy legítimas. Los residentes de un país inestable política o económicamente pueden organizar una cuenta en un país más estable. Si el gobierno se derrumbara financieramente, los residentes aún pueden proteger su dinero de una corrida en el banco nacional. Quienes viajan con frecuencia a Europa o Asia pueden beneficiarse de tener una cuenta en Inglaterra o Japón. El tipo de cambio entre las monedas extranjeras suele ser más favorable con las cuentas "locales". Con el advenimiento de la banca electrónica, el titular de una cuenta bancaria offshore a menudo puede realizar fácilmente transacciones de rutina sin viajar al extranjero.

Todavía hay un estigma asociado a una cuenta bancaria offshore debido a algunos tratos financieros de áreas grises, pero no hay nada ilegal o poco ético en abrir uno por razones legítimas. Algunos bancos extranjeros pueden requerir un depósito inicial sustancial u otras restricciones, pero los beneficios de una obligación tributaria más baja o una tasa de interés más alta generalmente superan estos obstáculos. La mayoría de las cuentas están protegidas por aseguradores bancarios internacionales. Muchos bancos extranjeros que ofrecen dichos servicios de cuenta se anuncian en Internet y en publicaciones periódicas orientadas a la inversión.