¿Qué es la gestión de crédito?

La gestión de crédito es un término utilizado para identificar funciones contables que generalmente se realizan bajo el paraguas de Cuentas por cobrar. Esencialmente, esta recopilación de procesos implica calificar la extensión del crédito a un cliente, supervisar la recepción y el registro de los pagos de las facturas pendientes, el inicio de los procedimientos de recopilación y la resolución de disputas o consultas con respecto a los cargos en una factura del cliente. Cuando funciona de manera eficiente, la gestión de crédito sirve como una excelente manera para que el negocio permanezca financieramente estable.

El proceso de gestión de crédito comienza con la evaluación precisa de la solvencia de la base de clientes. Esto es particularmente importante si la empresa opta por extender algún tipo de línea de crédito o crédito renovable a ciertos clientes. La gestión de crédito adecuada exige establecer criterios específicos que un cliente debe cumplir antes de recibir este tipo de acuerdo de crédito. Como parte del proceso de evaluación, la administración de crédito también exige determinar la línea de crédito total que se extenderá a un cliente determinado.

Se utilizan varios factores como parte del proceso de gestión de crédito para evaluar y calificar a un cliente para recibir algún tipo de crédito comercial. Esto incluye la recopilación de datos sobre la situación financiera actual del cliente potencial, incluida la calificación crediticia actual. También se tendrá en cuenta la relación actual entre ingresos y obligaciones financieras pendientes. La gestión de crédito competente busca no solo proteger al vendedor de posibles pérdidas, sino también proteger al cliente de la creación de más obligaciones de deuda que no se puedan liquidar de manera oportuna.

Después de establecer el límite de crédito para un cliente, la administración de crédito se enfoca en proporcionar al cliente declaraciones o facturas precisas y oportunas. Las facturas deben entregarse al cliente en un período de tiempo razonable antes de la fecha de vencimiento, proporcionando así al cliente un período razonable para cumplir con los términos de compra. El período entre la entrega de la factura y la fecha de vencimiento también debe permitir suficiente tiempo para que el cliente revise la factura y se comunique con el proveedor si tiene alguna pregunta o inquietud acerca de una línea de pedido en la factura. Esto permite que todas las partes interesadas tengan tiempo para revisar la pregunta y llegar a algún tipo de resolución.

Cuando el proceso de gestión de crédito funciona de manera eficiente, todos los involucrados se benefician del esfuerzo. El vendedor tiene una garantía razonable de que las facturas emitidas a un cliente se pagarán dentro de los plazos, o que se recibirán pagos mínimos regulares en los saldos de las cuentas de crédito. Los clientes tienen la oportunidad de establecer una buena relación con el proveedor y así crear una referencia crediticia sólida.