¿Qué es el financiamiento de inventario?

El financiamiento de inventario es la estrategia de utilizar el inventario de productos de consumo propiedad de una empresa como medio para obtener un préstamo, un anticipo o una línea de crédito renovable. La idea es que a medida que los artículos se venden del inventario, los ingresos de esas ventas se utilizan para liquidar una parte de la deuda pendiente. A cambio de la financiación, el prestamista recibe un porcentaje de las ventas como intereses sobre el préstamo, así como también recibe pagos sobre el principal.

Si bien existen algunas variaciones, el proceso básico de financiamiento de inventario implica evaluar el valor actual del inventario y determinar si es suficiente para cubrir el monto solicitado para el préstamo o línea de crédito. Si ese es el caso, y si hay evidencia de que cada artículo que compone el inventario se puede vender y cobrar el pago dentro de un plazo razonable, el prestamista proporcionará al deudor la cantidad solicitada. Para este servicio, el prestamista también aplica una tasa de interés al saldo en la cuenta del deudor. A su vez, el deudor acepta que el prestamista recibirá los pagos de todos los artículos de inventario que se vendan, hasta que el monto de la deuda se haya satisfecho por completo.

Para los prestamistas, el financiamiento de inventario ayuda a minimizar el grado de riesgo asociado con la concesión del préstamo. En el caso de que el deudor falle, el prestamista tiene derecho a asumir el control del inventario restante y venderlo para satisfacer la deuda. A cambio de este grado reducido de riesgo, los prestamistas generalmente están dispuestos a proporcionar tasas de interés competitivas a los deudores.

Junto con la tasa de interés más baja, los deudores también se benefician del procesamiento rápido que es común con el financiamiento de inventario. Esto significa que el deudor puede recibir los fondos del préstamo o avanzar casi de inmediato, y comenzar a utilizar esos fondos para varios proyectos, gastos operativos o cualquier necesidad pendiente. La rápida disponibilidad de los fondos permite avanzar sin tener que esperar a que los clientes vendan y paguen el inventario, lo que a su vez le permite a la compañía aprovechar oportunidades que podrían no estar disponibles en una fecha posterior.

Dependiendo de la naturaleza y el tamaño del inventario, un prestamista puede requerir una garantía adicional antes de que se apruebe la financiación del inventario. Los activos que actualmente no se utilizan como garantía de otros préstamos u obligaciones financieras son generalmente aceptables, siempre que tengan un valor verificable en el mercado abierto. Por ejemplo, el prestamista también puede requerir que el deudor prometa una sección de bienes inmuebles como garantía, junto con el inventario actual antes de que se procese el préstamo.