¿Qué es el financiamiento de facturas?
El financiamiento de facturas es el acceso al efectivo provisto a través de la venta de facturas, o de préstamos respaldados por facturas como garantía. Las empresas pueden usar esta herramienta para mejorar el flujo de caja y reducir los riesgos asociados con las cuentas por cobrar pendientes. Numerosas instituciones financieras lo ofrecen a sus clientes. Al igual que con otras transacciones financieras, es aconsejable obtener cotizaciones de varias compañías para obtener más información sobre la gama de productos y servicios disponibles antes de firmar un contrato.
Una forma de financiación de facturas es la factorización. En este proceso, un tercero compra directamente las cuentas por cobrar de una empresa, por un descuento. La compañía los saca de los libros, aunque acepta una fracción de su valor nominal. El factor, a su vez, es responsable de cobrar las cantidades. Muchas compañías no utilizan el recurso de financiación, donde el factor no puede volver al vendedor original para exigir el pago si no puede liquidar la deuda.
Otra opción es el descuento de facturas, donde una empresa obtiene un préstamo que utiliza facturas pendientes como garantía. La compañía usa el préstamo para financiar actividades mientras trabaja en la recaudación de fondos para pagar los préstamos. En caso de incumplimiento de los préstamos, el prestamista puede confiscar las facturas y utilizarlas para cubrir el costo del préstamo. Por lo general, el préstamo descuenta las facturas; Si una empresa tiene $ 10,000 dólares estadounidenses (USD) en cuentas por cobrar, por ejemplo, no puede acceder a un préstamo completo de $ 10,000 USD.
Ambos procesos involucran a un tercero más allá de la empresa y sus deudores pendientes. Las empresas que se especializan en el financiamiento de facturas suelen negociar grandes cantidades y un gran volumen para que estas transacciones valgan la pena. Sus términos y condiciones pueden variar, dependiendo de una serie de parámetros establecidos por el prestamista. Es importante tener en cuenta el descuento obtenido en las facturas, así como la duración de los términos, cuando se utiliza el financiamiento de facturas para acceder a fondos para actividades comerciales.
El crédito del cliente en estos casos es de menor interés que el crédito de sus deudores en el financiamiento de facturas. Una empresa que quiere utilizar servicios de factoring, por ejemplo, tendrá que poder demostrar que las cuentas pendientes probablemente serán canceladas. Incluso si la compañía tiene un excelente crédito, el factor puede negarse a comprar facturas que se convertirán en una lucha en las colecciones. Del mismo modo, las empresas que desean solicitar préstamos deben poder demostrar que es muy probable que las facturas sean reembolsadas, lo que permite cumplir con las obligaciones de la deuda.