¿Qué es el valor de reemplazo?

En el sentido más amplio, el valor de reemplazo es el costo total involucrado en reemplazar artículos dañados por artículos nuevos. Dependiendo del artículo que deba reemplazarse, el valor puede ser menor, igual o incluso mayor que el precio de compra del artículo dañado. El cálculo del valor real dependerá de si el artículo ha apreciado o depreciado su valor, y de si hay una forma de reemplazar el artículo con algo de valor similar.

El concepto de valor de reemplazo a menudo se incluye en varios tipos de cobertura de seguro. El seguro de propietario de vivienda generalmente cubre el costo de reemplazo asociado con las reparaciones que deben realizarse en la casa u otros edificios en la propiedad si se dañan por un incendio o algún tipo de desastre natural. Tanto el seguro del propietario como el del inquilino normalmente brindan cobertura de artículos personales como muebles y otras pertenencias y le otorgan al titular de la póliza un reembolso basado en el valor de reemplazo de los artículos dañados o robados. Por lo general, los términos de la póliza proporcionarán la fórmula que se utiliza para determinar el valor de reemplazo del seguro cuando el titular de la póliza presenta un reclamo.

En un entorno comercial, el valor de reemplazo se refiere al costo en que se incurriría si el equipo o maquinaria relevante para la operación del negocio necesitara ser reemplazado. Por ejemplo, la empresa puede desear comprar un nuevo sistema telefónico para la oficina. Para determinar el valor de reemplazo, será necesario evaluar varios sistemas en el mercado y determinar cuánto costaría comprar un nuevo sistema que incluya al menos todas las características presentes en el sistema telefónico actualmente instalado. En este escenario, existe una buena posibilidad de que el motivo del reemplazo sea adquirir un sistema telefónico que incluya más funciones que el equipo telefónico actual, por lo que es probable que el valor de reemplazo sea mayor que el precio de compra del sistema anterior.

La apreciación y la depreciación también pueden entrar en el cálculo del valor de reemplazo. Los artículos como antigüedades y joyas tienden a apreciar su valor, mientras que algunos muebles y electrodomésticos se depreciarían con la edad. Cuando este es el caso, se hace un esfuerzo para determinar el precio promedio actual del mercado para un artículo similar y ajustar esa cifra hacia arriba o hacia abajo según sea necesario.

No existe un método universal para determinar el valor de reemplazo. Por esta razón, es importante comprender los términos descritos en la cobertura del seguro y cómo se aplican para reembolsar al titular de la póliza en caso de que un artículo asegurado deba ser reemplazado. En algunos casos, la fórmula será relativamente simple y se relacionará estrechamente con el valor de mercado actual. En otras ocasiones, un mayor número de factores estarán involucrados en el proceso de cálculo. Esto significará que la importancia del valor de mercado actual se minimizará significativamente.