¿Qué es el capital de trabajo a corto plazo?

El capital de trabajo a corto plazo se refiere a los fondos que necesita una empresa para manejar los gastos estándar y habituales asociados con la operación de la empresa. El capital de trabajo de este tipo hace posible que la empresa cumpla con sus obligaciones con los vendedores y proveedores de manera oportuna, lo que a su vez ayuda a proteger la calificación crediticia y la reputación de la empresa. Si bien muchas empresas pueden generar capital de trabajo a corto plazo mediante la recepción de los pagos de los clientes, hay situaciones en las que las empresas utilizarán alguna otra estrategia para obtener el capital necesario para administrar las obligaciones de deuda actualmente pendientes.

Existen muchos enfoques diferentes para obtener capital de trabajo a corto plazo cuando los ingresos de cuentas por cobrar pendientes no son suficientes para satisfacer las necesidades inmediatas. Una estrategia es obtener un préstamo de capital de trabajo estructurado para el pago en menos de un año calendario. Este enfoque a menudo es útil para las empresas que experimentan cambios estacionales constantes en el volumen de negocios, ya que los ingresos del préstamo pueden depositarse en una cuenta que devenga intereses y usarse según sea necesario para cubrir la nómina o comprar materias primas para su uso en la producción. Una vez que el negocio ingresa a una temporada en la que el flujo de ingresos es mayor, el préstamo a menudo se puede retirar anticipadamente, lo que ayuda a compensar cualquier interés que el prestamista haya aplicado al préstamo.

En situaciones donde la necesidad de capital de trabajo puede estar en curso, un proceso conocido como factoring es a menudo efectivo para generar capital de trabajo a corto plazo. Esencialmente, el factoring de capital de trabajo implica trabajar con un prestamista que está dispuesto a comprar las facturas generadas en el período de facturación actual. Luego, el prestamista emite al negocio un gran porcentaje del valor nominal total de esas facturas, siendo el 80% el estándar utilizado por muchos servicios de factoring. Los clientes remiten los pagos a una dirección de facturación proporcionada por el prestamista. Una vez que se reciben los pagos y el monto del anticipo en efectivo se paga por completo, el servicio de factoring envía un segundo pago que representa el saldo restante debido a que el negocio menos un pequeño porcentaje como la tarifa por proporcionar el financiamiento.

Un tercer medio para crear una fuente de capital de trabajo a corto plazo es establecer una línea de crédito con un banco u otro prestamista. Esto permite a la compañía recurrir a esa línea de crédito cuando y según sea necesario. Uno de los beneficios de una línea de crédito de capital de trabajo es que la empresa puede obtener los fondos necesarios para cumplir con los gastos adeudados al principio del mes, luego pagar esa cantidad antes de la fecha de cierre, devolviendo el saldo pendiente de la línea de crédito a cero. Esto significa que el negocio paga poco o ningún interés, ya que cualquier interés evaluado se basará en el monto real retirado y no en el límite de crédito completo.